Ontwikkeling algemene middelen
We verwachten dit jaar een voordeel op de algemene middelen van 18,7 miljoen euro.
Bedragen * € 1.000 | L/B | 1e Voortgangs | L/B | 2e Voortgangs | |
|---|---|---|---|---|---|
Mutaties die bij de 1e VM in de begroting zijn verwerkt | |||||
Budgettair effect gemeentefonds (sept/dec.2023) | B | -1.541 | B | -1.541 | |
Vrijval kapitaallasten | L | 5.998 | L | 5.998 | |
Kapitaallasten; omzetting annuïteit naar lineair | L | -477 | L | -477 | |
Voorstel om te verwerken in de begroting * | |||||
Gemeentefonds mei- en septembercirculaire '24 | B | 8.600 | |||
Vrijval taakmutaties gemeentefonds | B | 2.800 | |||
Voordeel op resultaat Treasury | L | 3.200 | |||
Overige meldingen algemene middelen | |||||
CAO | L | -400 | L | -400 | |
OZB woningen | B | -500 | |||
OZB niet-woningen | B | 800 | |||
Overige belastingen | B | 200 | |||
Totaal | 3.580 | 18.680 | |||
- bedragen = nadeel, + bedragen = voordeel | |||||
* zie ook paragraaf 'stand begroting na wijzigingen'
Bij de 1e Voortgangsmonitor hebben we de algemene middelen aangepast met 3,9 miljoen euro voordelig. Daarnaast verwachtten we een nadeel van 0,4 miljoen euro voor CAO. Bij de 2e Voortgangsmonitor verwachten we daarnaast een resultaat uit de algemene middelen van 15,1 miljoen euro. In totaliteit is het verwacht positief resultaat van de algemene middelen in 2024 18,7 miljoen euro.
Toelichting meldingen 2e Voortgangsmonitor
Gemeentefonds mei- en septembercirculaire '24
Het budgettaire effect van de meicirculaire 2024 is € 1,6 miljoen voordelig en van de septembercirculaire 2024 € 7,0 miljoen voordelig. Het budgettaire resultaat van de septembercirculaire wordt voor een deel verklaard door de groei van inwoners (leeftijd 20 - 30 jaar) in Nijmegen.
Vrijval mutaties gemeentefonds
Een totaal van € 2,8 miljoen aan taakmutaties, decentralisatie- en integratie-uitkeringen toegekend in het gemeentefonds mag vrijvallen ten gunste van de algemene middelen. Onderstaand is een opsomming weergegeven:
- Dienstverlening gemeenten aanpak armoede en schulden (T): € 626.000
- Regionale doelgroepspecifieke aanpak (DU): € 137.000
- Participatie (IU) - deel LPO WSW en beschut werk: € 1.652.000
- Alleenverdienersproblematiek 2023-2024 (DU): € 270.000
- Daarnaast zijn er nog een 10-tal kleine mutaties van totaal € 121.000 die kunnen vrijvallen.
Voordeel op resultaat treasury (3,2 miljoen euro V)
Bij het opstellen van de treasurybegroting zijn we uitgegaan van een bepaalde hoogte van het bedrag aan nieuwe investeringen. Inmiddels weten we dat we deze planning niet gaan halen. Hierdoor hoeven we dus voor de financiering minder middelen aan te trekken, wat leidt tot lagere rentelasten. Door de veranderende omstandigheden op de kapitaalmarkt voorziet ook het rijk weer in een rentevergoeding over de voor ons overtollige middelen die wij dagelijks moeten afstorten in de schatkist bij het rijk. Met dit voordeel was vooraf geen rekening gehouden. Bovenstaande punten leiden samen tot een voordeel.
OZB woningen (€ 500.000 N)
Op de OZB woningen verwachten we een nadeel door vertraging in de bouw en later opleveren van woningen waardoor de groei lager is dan waar we in de begroting rekening mee hebben gehouden.
OZB niet-woningen (€ 800.000 V)
Op de OZB niet woningen verwachten we een voordeel door vertraging in de bouw. Stukken grond die bestemd zijn voor woningbouw blijven onbebouwd. Voor bouwpercelen waar de bouwwerkzaamheden niet zijn aangevangen, dient het niet-woning tarief te worden toegepast.
Opbrengsten precariobelasting (€ 200.000 V)
We verwachten een meeropbrengst op de precariobelasting doordat er meer activiteiten plaatsvinden waar we precariobelasting voor in rekening hebben kunnen brengen.